Бизнес-школа при институте экономики УрОРАН
Вход для слушателей Клуб В
Философия нашей бизнес-школы:
живая экономика - это отражение нашего восприятия бизнеса как жизнеутверждающего творчества

вернуться к портфелю корпоративных программ

Налоги и налоговое планирование. Новое в налогообложении


Задачи семинара-практикума:

  • Разбор новых положений о нормативном регулировании налогов и сборов на примере Федеральных законов и других федеральных нормативных и инструктивных материалов.
  • Разбор методики расчетов налогов и сборов в соответствии с новым законодательством. Разбор проблемных ситуаций по налогообложению, возникающих в практической деятельности профессионального бухгалтера. Обобщение судебно-арбитражной практики при рассмотрении проблемных ситуаций в области налогообложения. 

Содержание программы:

БЛОК, ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ ВОПРОСЫ БЛОКА
1. Налог на добавленную стоимость (НДС)

Цель: определить экономическое содержание и функциональное назначение налога на добавленную стоимость, показать его роль в формировании доходной части федерального бюджета.

Задачи:
  • рассмотреть основные элементы налога на добавленную стоимость;
  • проанализировать способы оптимизации налога на добавленную стоимость для различных категорий налогоплательщиков;
  • выяснить объекты, освобождаемые от уплаты налога на добавленную стоимость. 
  • Налогоплательщики и объект налогообложения НДС. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения).
  • Налоговая база и налоговые ставки.
  • Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет.
  • Счет-фактура. Порядок исчисления налога.
  • Порядок и сроки уплаты налога в бюджет.
  • Порядок возмещения налога. 
2. Налог на доходы физических лиц

Цель: рассмотреть современные особенности налогообложения физических лиц, показать особенности налогообложения резидентов и нерезидентов Российской Федерации, проанализировать возможности ликвидации двойного налогообложения.

Задачи:
  • проанализировать особенности определения доходов физических лиц как в денежной, так и в натурально-вещественной форме;
  • рассмотреть основные ставки налога на доходы физических лиц;
  • показать особенности применения стандартных, социальных и профессиональных налоговых вычетов.
  • Налогоплательщики, объект налогообложения.
  • Налоговая база и особенности ее определения.
  • Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения).
  • Налоговые вычеты и их виды.
  • Налоговые ставки и порядок исчисления налога.
  • Налоговый период.
  • Порядок и сроки уплаты налога. Налоговая декларация.
  • Формы отчетности по налогу на доходы физических лиц.
3. Налог на прибыль организаций

Цель: рассмотреть сущность налога на прибыль организаций, показать особенности налогообложения прибыли страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Задачи:
  • проанализировать сущность, назначение и основные статьи доходов и расходов налога на прибыль организации;
  • рассмотреть сущность доходов от реализации продукции и внереализационных доходов;
  • изучить структуру расходов организации и особенности образования страховых фондов;
  • проанализировать особенности методов налогообложения по данному налогу, а также налоговые ставки, отчетный и налоговый период.  
  • Плательщики налога и объект налогообложения.
  • Классификация доходов и расходов. Доходы (расходы), не учитываемые при налогообложении прибыли.
  • Налоговая база и особенности ее определения.
  • Ставки налога на прибыль.
  • Налоговый и отчетный периоды.
  • Порядок исчисления и сроки уплаты налога и авансовых платежей.
  • Особенности налогообложения отдельных видов доходов организаций, прибыли кредитных и страховых организаций, иностранных организаций.
  • Понятие налогового учета и его основные положения.
  • Формы отчетности по налогу на прибыль организаций. 
Тема 4. Водный налог

Цель: проанализировать сущность, назначение, роль и место водного налога в регулировании экономических процессов в стране, регионе, муниципальном образовании.

Задачи:
  • выяснить сущность определения объекта налогообложения и налоговой базы водного налога;
  • изучить особенности формирования данного налога в различных регионах нашей страны;
  • проанализировать сущность налоговых льгот по водному налогу. 
  • Налогоплательщики и объект налогообложения.
  • Понятие и виды использования водных объектов (понятие водопользования).
  • Налоговая база водного налога при различных видах пользования водными объектами.
  • Налоговый период. Ставки налога за пользование различными водными объектами.
  • Порядок исчисления и уплаты налога, а также сроки уплаты налога.
  • Налоговая декларация по водному налогу. 
Тема 5. Государственная пошлина

Цель: рассмотреть особенности определения юридических фактов, облагаемых государственной пошлиной, выяснить принципы определения налоговых ставок.

Задачи:
  • показать значение государственной пошлины в функционировании налоговой системы Российской Федерации;
  • проанализировать особенности определения налоговой базы по данному налогу;
  • изучить порядок применения налоговых льгот для юридических и физических лиц.
  • Понятие и виды государственной пошлины, основы ее взимания.
  • Плательщики госпошлины, объекты налогообложения.
  • Тарифы государственной пошлины для юридических и физических лиц, критерии их дифференциации при совершении различных действий.
  • Льготы по уплате государственной пошлины.
  • Особенности исчисления государственной пошлины для юридических лиц.
  • Порядок и сроки уплаты в бюджет.
  • Особенности возврата (зачета) государственной пошлины. 
6. Налог на имущество организаций

Цель: определить экономическое содержание и функциональное назначение налога на имущество организации, показать роль данного налога в формировании доходной части региональных бюджетов.

Задачи:
  • рассмотреть особенности определения объекта налогообложения по налогу на имущество организаций;
  • проанализировать особенности расчета среднегодовой стоимости имущества организации;
  • выяснить особенности определения налоговых ставок в различных субъектах Российской Федерации. 
  • Плательщики данного налога.
  • Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения.
  • Методика расчета среднегодовой стоимости имущества организаций.
  • Налоговый и отчетный периоды по уплате налога.
  • Налоговая ставка. Предельный размер ставки налога на имущество организаций.
  • Роль субъектов РФ в установлении конкретных ставок налога на имущество предприятий.
  • Льготы по налогу на имущество предприятий.
  • Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу на имущество организаций.
  • Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу. 
7. Транспортный налог

Цель: проанализировать состояние налогообложения транспортных средств в Российской Федерации, показать порядок исчисления и уплаты данного налога для юридических и физических лиц.

Задачи:
  • рассмотреть особенности определения налоговой базы по транспортному налогу исходя из масштаба и единицы налога;
  • изучить налоговые льготы по транспортному налогу;
  • проанализировать особенности определения сроков уплаты данного налога.
  • Плательщики налога. Объект налогообложения.
  • Виды транспортных средств, не являющихся объектами налогообложения.
  • Налоговая база и порядок ее исчисления. Налоговый период.
  • Налоговые ставки и их дифференциация.
  • Особенности исчисления налога организациями и физическими лицами. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет. 
8. Земельный налог

Цель: рассмотреть сущность и назначение местных налогов в налоговой системе Российской Федерации, особенности распределения поступлений от земельного налога.

Задачи:
  • проанализировать сущность и назначение земельного налога;
  • рассмотреть направления поступлений данного налога в бюджетную систему Российской Федерации;
  • проанализировать особенности дифференциации земельного налога в зависимости от видов земельных участков.
  • Сущность, особенности земельного налога.
  • Налогоплательщики и объект обложения земельным налогом.
  • Налоговая база и особенности ее определения при исчислении земельного налога.
  • Налоговые ставки и их дифференциация в зависимости от вида земельных участков. Налоговый и отчетный периоды.
  • Льготы по земельному налогу.
  • Порядок исчисления суммы налога и авансовых платежей. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей.
  • Налоговая декларация по земельному налогу. 
9. Обязательные платежи в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и фонды обязательного медицинского страхования Российской Федерации

Цель: проанализировать роль обязательных социальных страховых взносов в формировании источников финансовых ресурсов государственных внебюджетных фондов, показать особенности уплаты этих страховых взносов различными категориями налогоплательщиков.

Задачи:
  • рассмотреть исторические предпосылки возникновения необходимости уплаты обязательных социальных страховых взносов;
  • изучить размеры поступления обязательных социальных страховых взносов в государственные социальные фонды;
  • проанализировать льготы по уплате этих страховых взносов для различных категорий налогоплательщиков.
  • Вопросы к обсуждению:
  • Плательщики, объект обложения и налоговая база.
  • Суммы, не подлежащие налогообложению.
  • Тарифы страховых взносов. Налоговый и отчетный периоды.
  • Порядок исчисления и сроки уплаты страховых взносов плательщиками – работодателями.
  • Порядок исчисления и сроки уплаты страховых взносов плательщиками, не являющимися работодателями.
10. Особенности отчетности и уплаты налогов крупнейшего налогоплательщика
  • Новые межрегиональные инспекции ФНС РФ по крупнейшим налогоплательщикам, федеральным округам, централизованной обработке данных (ЦОД). 

Организация обучения:

Продолжительность семинара: 20-60 часов (по согласованию тем)
Каждому участнику выдается комплект учебно-методических материалов.
Выпускной документ: Сертификат Высшей Экономической Школы – бизнес-школы при Институте Экономики УрО РАН. 

вернуться к портфелю корпоративных программ

Отправить заявку

По всем интересующим вопросам корпоративного обучения Вы можете обратиться к Снеговой Вере Михайловне, заместителю директора по корпоративному обучению, по тел. (343) 342-01-10 (11,12,13) или эл. почте snegova@veshk.ru.

Также Вы можете отправить заявку на  программу или задать вопрос, заполнив следующие поля:

Ваше имя и фамилия:*
Контактный телефон:*
Электронная почта:*
Ваша заявка или вопрос:*
Поля, обозначенные знаком * обязательны для заполнения

 

Бизнес-школа «Высшая экономическая школа». основана в 2004 г. Бизнес-образование: семинары, тренинги в Екатеринбурге.

620075, г. Екатеринбург, ул. Тургенева, 22 Карта проезда
342-01-10 (11,12,13), 361-32-32, info@veshk.ru ICQ: 590890024

      Промо Эксперт - продвижение сайтов.


1